Så maxar du pensionen som företagare

Logga in på minpension.se för att få en översikt över hela din pension. Du kan också göra en pensionsprognos.

Om du kan, ta ut en ordentlig lön helst minst upp till brytpunkten för statlig skatt ca 51 000 kr/mån (2024) för att maxa inbetalningen till din allmänna pension. Det är viktigt för att du ska få en bra grund i den allmänna pensionen. För småbarnsföräldrar är det viktigt att tänka på att ta ut lön upp till taket för föräldraledighet som ligger på 47 750 kronor per månad (2024). För vård av barn (VAB), ligger gränsen på 33 480 kronor per månad (2024).

Spara minst 4,5–6 procent av din inkomst i ett långsiktigt sparande, det motsvarar vad de flesta anställda får inbetalt till tjänstepension. Inbetalningarna till din tjänstepension är avdragsgilla för dig och dina anställda. Man får göra ett avdrag för pensionssparande med 35 % av inkomsten från näringsverksamheten (överskottet) dock max 10 prisbasbelopp 573 000 kr/år (2024).

Många företagare räknar med att kunna sälja företaget när de de går i pension och tänker därför att de inte behöver spara. Det är svårt att uppskatta värdet på företaget eller hur det står sig i konkurrensen i framtiden när det är dags att gå i pension. Komplettera därför med ett sparande som är avsett för din framtida pension.

Lön bör alltid vara förstahandsvalet framför utdelning, då det är pensions- och sjukpenningsgrundande. Går bolaget så bra att du kan ta ut lön upp till brytpunkten och det ändå finns vinst kvar, kan det bli aktuellt med lågbeskattad utdelning. Utdelning kan vara ett bra komplement men är normalt sett inte det enda man kan leva på som pensionär. Om du är ägare i ett fåmansbolag så är det lönen du tar ut nu som påverkar din möjlighet till lågbeskattad utdelning.

Som egenföretagare har du inte samma skydd som när du är anställd. Det kan få betydande konsekvenser för din ekonomi om du blir långvarigt sjuk. Se till att ha ett tjänstepensionspaket med ett bra försäkringsskydd i form av en sjukförsäkring som ersätter utebliven inkomst vid långtidssjukskrivning, samt en förebyggande hälsoförsäkring för att minska risken för långa och kostsamma sjukskrivningar. Det kan vara avgörande för dig eller din familj om du inte kan jobba på grund av sjukdom under en längre period.

Egenföretagare behöver ta ut överskott och betala in avgifter och skatter för att uppnå en allmän pension som är jämförbar med den som anställda får. Jobba inte svart, kom ihåg att det är inkomst av näringsverksamhet, som ligger till grund för din allmänna pension och andra socialförsäkringsförmåner.

Om du har ett överskott som överstiger brytpunkten för statlig skatt ca 51 000 kronor per månad (2024), kan du utnyttja avdragsrätten som uppgår till 35 % av inkomsten från din verksamhet och placera dessa medel i en tjänstepensionslösning. Om du har ett överskott från näringsverksamheten som hamnar under brytpunkten för statlig skatt, så kan du spara med skattade pengar i exempelvis en kapitalförsäkring eller på investeringssparkonto (ISK) för att inte minska intjäningen till allmän pension och allmän sjukförsäkring.

Se till att ha ett komplett försäkringsskydd anpassat efter dig och din verksamhet. Med en sjukförsäkring kan du få ersättning för utebliven inkomst ifall du skulle bli långtidssjukskriven. Det kan vara avgörande för dig eller din familj om du inte kan jobba på grund av sjukdom under en längre period.