Visste du att inför deklaration redovisar din bank dina räntekostnader till Skatteverket? Det betyder att du med bolån har möjlighet att få ränteavdrag, det vill säga pengar tillbaka på den årliga räntan du betalar. Här förklarar vi mer.
Räntekostnader för bolån är avdragsgilla. Det innebär att staten betalar tillbaka en del av dina räntekostnader. Ränteavdraget gäller inte bara för bolån, utan även räntekostnader för andra typer av lån kan vara avdragsgilla, till exempel privatlån och billån. Din bank eller låneinstitut redovisar dina räntekostnader under året till Skatteverket, ditt räntebelopp står därför automatiskt i din deklaration samt vilket ränteavdrag du är berättigad till. Du behöver alltså inte själv redovisa något, men som alltid ska du se över så att uppgifterna stämmer.
För många är det bolånet som är det ränteavdrag som ger mest tillbaka, eftersom bolån ofta är den högsta belåningen. Du får göra avdrag med upp till 30 procent på dina räntekostnader. Detta gäller:
Om du har ett bolån på 2,5 miljoner kronor och betalar en fast ränta på 4 procent innebär det en total ränteutgift på 100 000 kronor per år och ett fullt ränteavdrag på 30 procent. Vilket innebär 30 000 kronor i ränteavdrag.
Uträkning:
2 500 000 x 0,04 = 100 000
100 000 x 0,3 = 30 000 kronor
Om räntan höjs till 5 procent innebär det en total ränteutgift på 125 000 kronor per år och ett ränteavdrag på 30 procent på 100 000 kronor och ett ränteavdrag på 21 procent på de resterande 25 000 kronorna. Vilket innebär 35 250 kronor i ränteavdrag.
Uträkning:
2 500 000 x 0,05 = 125 000
100 000 x 0,3 = 30 000 kronor
25 000 x 0,21 = 5 250 kronor
30 000 + 5 250 = 35 250 kronor
Om du brukar få en större summa kvarskatt eller skatteåterbäring kan du rätta till det genom att ansöka om jämkning. Då dras rätt skatt från början. Om du har bolån och för tillfället har höga räntekostnader, kan jämkning vara ett bra alternativ. Säg att du har ränteavdrag på 30 000 kronor på ett årsbasis innebär det att den slutliga skatten per årsbasis kan sänkas med 9 000 kronor. Du betalar totalt sett inte mindre skatt om du jämkar. Men du kan justera hur mycket skatt du betalar månadsvis, beroende på din ekonomiska situation. Just nu när många drabbas av höga räntekostnader kan det vara positivt att få mer pengar att röra sig med i månaden istället för en större klumpsumma pengar i samband med skatteåterbäring.
Är ni två personer som står som betalningsansvariga för lånet får ni göra avdrag med 30 procent upp till 100 000 kronor vardera, alltså totalt upp till 200 000 kronor. För räntekostnader som överstiger 200 000 kronor är avdraget 21 procent.
Om ni har ett bolån på 6 miljoner kronor och betalar en fast ränta på fyra procent innebär det en total ränteutgift på 240 000 kronor per år och ett fullt ränteavdrag på 30 procent upp till 200 000 och sedan 21 procent på resterande 40 000. Totalt ränteavdrag för er båda blir 68 400 kronor, som delas lika er emellan. I respektive deklaration bör ni få ränteavdrag för 34 200 kronor vad gäller ert gemensamma bolån.
Uträkning:
6 000 000 x 0,04 = 240 000 kronor
200 000 x 0,3 = 60 000 kronor
40 000 x 0,21 = 8 400 kronor
60 000 + 8 400 = 68 400 kronor
68 400/2 = 34 200 kronor
När ni är två låntagare (till exempel sambor och makar) har ni möjlighet att omfördela ränteavdraget mellan er. Automatiskt tilldelas ni 50 procent var av ränteavdraget, men om ni vill kan ni ändra fördelningen och själva bestämma hur stor del av avdraget som var och en ska få. En sådan ändring gör ni i inkomstdeklarationen. Om ni meddelar banken hur ni vill dela ränteavdraget kommer ni inte att behöva göra en omfördelning av räntorna i nästa års deklaration.
